ATM电路扩展技术使服务提供商可以将多条VLAN映射到一条虚拟电路上，或将多条虚拟电路映射到一条VLAN上。利用这项技术作为一个构件，服务提供商可以在ATM和以太网上建立多点到多点网络，向企业提供更灵活和更可伸缩的基于以太网的服务。
从概念上看，在ATM网络上提供以太网服务相当简单，不过将ATM传输流封装到数据包中，然后在数据包上附加上一个标记并将数据包通过多协议标记交换(MPLS)网络发送。封装以太网和ATM传输流是这种概念的本质。
在Martini草案是事实上用于以太网标准的同时，标准组织仍在就封装ATM的最佳方法进行争论。同时，希望通过ATM网络提供基于以太网服务的服务提供商面临的是等待MPLS ATM封装标准问世、还是部署很可能会发生变化的专有解决方案的两难选择。
不过，服务提供商可以利用ATM电路扩展技术，提供ATM上的基于以太网的服务。ATM电路扩展技术将单条或多条以太网VLAN映射到ATM虚拟电路上。由此服务提供商可以将多条虚拟电路映射到一条虚拟电路，或将多条虚拟电路映射到一条VLAN。这项技术使服务提供商可以利用费用较低的以太网技术建立多点到多点的网络，为企业提供下列基于以太网的服务：点到点局域网扩展服务；点到多点局域网到局域网服务；多点到多点局域网到局域网服务。
为了扩展两个用户站点之间的VLAN传输流，服务提供商需要将逻辑端口配置为802.1Q VLAN端口，将用户的VLAN映射到适当ATM端口上的一条虚拟电路上。
服务提供商还可以为特定VLAN或为特定应用设置服务类型。服务提供商可以利用速率整形技术在VLAN之上的虚拟电路上扩展带宽，速率整形可以在整个网络上实现带宽保证。
在建立点到多点局域网服务时，服务提供商必须将ATM接入端口配置为多条虚拟电路到多个用户站点，并将VLAN映射到每一条虚拟电路上。服务提供商还可以通过将IEEE 802.1p映射到ATM服务质量参数，为特定VLAN或应用设置服务类型。
一旦ATM虚拟电路被映射到具有802.1Q标记的以太网 VLAN后，这些VLAN反过来可以被映射到MPLS隧道上。运营商通过将MPLS引入到他们的网络中，可以利用这项技术来提供增值的2层 VPN服务和3层VPN服务。
对于拥有多个园区的企业来说，基于以太网的服务为企业提供了一条连接设在不同地区的办公室的更灵活和更可伸缩的途径。利用点到多点局域网扩展服务，即虚拟专用局域网服务，企业可以将多个站点连接到一条VPN上。 基于以太网的服务还使企业具有了对分配给不同应用的带宽的更多控制能力。以太网技术的灵活性使按需分配带宽成为可能，企业可以为每个部门、应用或办公室配置增量的带宽。由于向用户提供了对他们的服务更直接和立即的控制，运营商可以在竞争日益激烈的市场中提高满意度和减少用户流失率。 ATM电路扩展技术提供了一条满足未来需要的网络的迁移之路，服务提供商可以通过这条道路向企业提供以太网。
